Kinderfreibetrag und Co.: So können Eltern Steuern sparen

Nahrungsmittel, Kleidung, Freizeitaktivitäten - neben all der Freude, die sie schenken, kosten Kinder auch viel Geld. Doch Eltern können von steuerlichen Vergünstigungen profitieren. Diese können sie entweder über die Lohnauszahlung erhalten oder rückwirkend über die Steuererklärung geltend machen.

Alternativ zum Kindergeld steht in der Regel jedem Elternteil die Hälfte des Kinderfreibetrages zu. In der Steuererklärung prüft das Finanzamt automatisch, welche Option für die Eltern günstiger ist. Zusammen mit dem Freibetrag für Betreuungs-, Erziehungs- und Ausbildungsbedarf sind das 9.312 Euro im Jahr. Ab nächstem Jahr soll dieser Betrag auf insgesamt 9.540 Euro steigen - und auch rückwirkend für 2024 gelten.

Genau wie das Kindergeld muss auch der Kinderfreibetrag neu beantragt werden, sobald das Kind 18 Jahre alt wird.

Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende wurde zuletzt auf 4.260 Euro pro Jahr erhöht. Der alleinerziehende Elternteil kann entweder die Steuerklasse 2 beantragen, wodurch der Betrag direkt bei der Gehaltsauszahlung berücksichtigt wird, oder nachträglich über die Steuererklärung eine Rückzahlung erhalten.

Alleinerziehende sollten jedoch darauf achten, dass der Betrag nur gilt, sofern keine weitere volljährige Person mit im Haushalt lebt. Das gilt auch für die eigenen Kinder, die nicht mehr kindergeldberechtigt sind. "Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende bringt eine hohe steuerliche Entlastung, doch er birgt auch die größte Gefahr, da die Voraussetzungen hierfür für das gesamte Jahr vorliegen müssen", gibt Nicole Karg von der Vereinigten Lohnsteuerhilfe zu bedenken.

Von der Mobilitätsprämie können Familien profitieren, wenn die Kinder zum Beispiel noch in der Ausbildung oder im Studium sind. Eine Voraussetzung für die Prämie ist, dass das Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt, der Arbeitsweg mindestens 21 Kilometer lang ist und die Fahrtkosten über dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag liegen (aktuell 1.230 Euro im Jahr).

In der Steuererklärung für das Kind unter "Anlage Mobilitätsprämie" können Familien das Geld beantragen.

Wer Geld anlegt, hat das Recht auf einen Freibetrag für Kapitalerträge in Höhe von 1.000 Euro - und das bereits ab der Geburt. Wissen Eltern frühzeitig, dass sie aus ihren Investitionen eine höhere Rendite erzielen werden, kann durch Übertragung von Guthaben auch der Freibetrag des Kindes genutzt werden.

"Ansonsten werden 25 Prozent Kapitalertragsteuer veranlagt, die es nur zurückgibt, wenn man für das Kind eine eigene Steuererklärung macht", erläutert Nicole Karg.

Verheiratete Eltern können bei einer gemeinsamen Veranlagung durch den frühzeitigen Wechsel ihrer Steuerklassen die Höhe des Elterngelds beeinflussen. Durch den Wechsel in Steuerklasse 3 erhöht die Person, die Elterngeld beziehen wird, ihr Nettoeinkommen. Dadurch steigt die Bemessungsgrundlage und erhöht unter Umständen das später ausgezahlte Elterngeld. Der Wechsel sollte frühzeitig erfolgen, da der Antrag spätestens sieben Monate vor dem Monat gestellt werden muss, in dem der Mutterschutz beginnt.

Ein weiterer wichtiger Hinweis zur Steuererklärung für (angehende) Eltern: "Durch den Erhalt von Lohnersatzleistungen wie Mutterschafts- oder Elterngeld, entsteht eine Pflichtveranlagung beim Finanzamt", erklärt Nicole Karg von der Vereinigten Lohnsteuerhilfe.